Změny na hypotečním trhu
Od roku 2028 se na hypotečním trhu a v oblasti státní podpory chystá zásadní reforma, která má výrazně překopat dosavadní systém daňových úlev.
Vládní koalice připravuje plošnou proměnu státní podpory s cílem přesměrovat peníze k mladým lidem, a to ideálně tak, aby to státní rozpočet nestálo nic navíc. V praxi to znamená, že stát jedněm přidá a druhým ubere.
Výhodnější daňové odpočty pro mladé (do 36 let)
Hlavním pilířem reformy od roku 2028 je zvýšení podpory pro mladé žadatele financující vlastní bydlení. Lidé do 36 let by měli získat možnost odečíst si z daňového základu vyšší objem zaplacených úroků než dnes. Cílem je snížit jim roční daňové zatížení a vrátit jim na jaře při daňovém přiznání více peněz do rodinného rozpočtu.
Konec úlev pro starší a majetnější?
Aby byla reforma rozpočtově neutrální, ministerstvo financí plánuje omezit podporu na druhé straně spektra. Starší žadatelé a lidé s vyššími příjmy (či více nemovitostmi) pravděpodobně o část daňových odpočtů přijdou.
Stát chce zkrátka ukončit situace, kdy daňové úlevy na hypotéku čerpají lidé, kteří jsou finančně plně zabezpečeni a podporu fakticky nepotřebují k tomu, aby vůbec dosáhli na střechu nad hlavou.
Pro představu, současný strop pro odpočet úroků u smluv sjednaných od roku 2021 činí 150 000 Kč ročně (což na dani ušetří maximálně 22 500 Kč za rok). Právě s touto hranicí a věkovým limitem chce stát od roku 2028 hýbat.
Vyvrcholení vlny refixací (2027–2028)
Z čistě tržního pohledu budou roky 2027 a 2028 pro české domácnosti obrovskou zkouškou. Podle dat České bankovní asociace a ČNB dosáhne objem refixovaných hypoték historického maxima.
V roce 2027 skončí fixace u hypoték v objemu cca 533 miliard Kč. V roce 2028 tato vlna vyvrcholí na bezmála 600 miliardách Kč.
Půjde o lidi, kteří si brali hypotéky v silných letech 2022 až 2024. Dobrá zpráva je, že "úrokový šok" (rozdíl mezi původní a novou sazbou) už nebude pro tyto lidi tak drastický jako pro ty, kterým končí fixace extrémně levných úvěrů (kolem 2 %) teď v roce 2026. Přesto to pro trh bude znamenat obrovské přesuny klientů mezi bankami a masivní vlnu refinancování.
Má smysl čekat s koupí až na rok 2028?
Odborníci se shodují, že čekat se nevyplatí. Daňový odpočet je sice příjemný bonus na jaře, ale banky k němu nepřihlížejí při posuzování vaší měsíční bonity (příjmů) během žádosti o úvěr. Pokud na hypotéku nedosáhnete kvůli vysokým cenám nemovitostí nebo sazbám dnes, vyšší daňová úleva v roce 2028 vám schválení hypotéky neusnadní.